Você esta ganhando ou perdendo dinheiro com seus investimentos?

Nesta edição da [2a.INVEST] vamos demonstrar como você pode usufruir do "Magic Button" e descobrir quanto o seu dinheiro realmente rende nas mais diversas modalidades de investimentos.

O "Magic Button" é uma inovação da Paiva Piovesan que permite a você ter total controle sobre a rentabilidade dos seus investimentos pois o calculo é feito baseado nas suas operações reais. Utilizando a taxa interna de retorno para fluxos variáveis o sistema calcula a taxa de retorno mensal equivalente do seu investimento, proporcionando a você conhecer o resultado exato da sua rentabilidade, bem como compara-la com os indicadores padrão de mercado.

Se você ainda não usa o NEXT Finance, pode experimentar gratuitamente durante 30 dias! Clique no link nextfinance.com.br e faça o seu cadastro.

Com o advento do Open Banking, agora também chamado de Open Finance, estamos trabalhando com bancos parceiros para que possam nos enviar todos os registros das operações em investimentos da mesma forma que já é feito hoje com o extrato de conta corrente (padrão OFX), para que fique ainda mais fácil controlar seus investimentos.

O Plano de Contas ideal

O Finance é um software que faz a gestão financeira e nele você classifica a natureza das suas receitas e despesas através de um Plano de Contas gerencial.

Portanto, antes de entrar nos detalhes de como registrar cada tipo de investimento no sistema, recomendamos a criação de planos de contas individualizados para que você possa ter um controle apurado dos resultados de seus rendimentos

Veja na figura abaixo a estrutura recomendada para rendimentos:

Observe que temos um item do Plano de Contas para cada tipo de investimento.

Caso você faça investimentos em ações, BDR e FII (Fundos Imobiliários), recomendamos ainda a seguinte estrutura complementar:

A inclusão dos seguintes itens do Plano de Contas de receita, debaixo de "Rendimentos do Patrimônio": "Dividendos", "Juros sobre Capital Próprio", "Rendimentos Mensais FII" e "Restituição de Capital" é importante para que se possa apurar estes ganhos também de forma individualizada.

CDB

Os investimentos em CDB costumam ser muito dinâmicos com aplicações e resgates frequentes com os recursos entrando e saindo via conta-corrente.

No exemplo da figura abaixo, foi contratado um CDB com rentabilidade de 102% do CDI. Observe que existem várias aplicações e resgates ao longo do mês e no final do mês deve-se inserir uma transação com o tipo de Plano de Contas "Rendimentos CDB" de tal forma que o saldo final da conta fique idêntico ao saldo bruto informado pelo banco.

Ao se utilizar o "Magic Button" descobrimos que este investimento nos rendeu 0,27% a.m., conforme figura abaixo:

A rentabilidade do investimento foi portanto de 61,36% do CDI! Você deve estar surpreso, mas é isto mesmo, a rentabilidade auferida é muito menor pois temos impostos como IOF e IR incidindo sobre os rendimentos. Ao comparar com a inflação do mês, vencemos o IGP-M, que ficou negativo e perdemos do IPCA em muito!

Ações

No caso de investimentos em ações você deve registrar as operações de compra e venda de acordo com as Notas de Corretagem emitidas pela sua corretora.

Investindo na Marfrig

Vamos a um exemplo, com investimento em ações da Marfrig (MRFG3).

Transações registradas na conta da Marfrig:

Neste exemplo, já tinhamos investimentos nesta ação (saldo anterior maior que zero). Em 08/09 fizemos uma operação na bolsa para compra de mais 100 ações no valor de R$ 21,79 cada.

A liquidação na Bolsa brasileira (B3) ocorre dois dias após a compra. Portanto em 10/09 devemos registrar a aquisição incluindo os custos com a B3 e Corretora (se eles existirem), neste exemplo, R$ 2.179,65 (100*21,79+0,55+0,10=2.179,65) registrados como uma transferência de recursos recebida da conta corrente associada e na conta da Ação debitamos ainda os valores da B3: taxa de liquidação e emolumentos, conforme figura acima, tudo no dia 10/09.

Como estamos utilizando a corretora do Inter, neste exemplo, não existem outras taxas de corretagem.

Importante também lembrar que se em uma mesma nota de corretagem forem feitas mais de uma compra ou venda de ações que todas as taxas incidentes sejam rateadas proporcionalmente por ação.

Observe que neste exemplo houve o pagamento de dividendos no dia 28/09, que são registrados na conta da ação e o valor transferido como débito na conta da Ação e crédito na conta corrente associada da corretora.

Ao utilizar o "Magic Button", descobrimos:

Um sucesso o nosso investimento em ações da Marfrig em Setembro de 2021, com uma rentabilidade equivalente de 31,27% a.m., vencendo todos os indicadores de comparação! Este resultado aconteceu porque foram distribuídos dividendos e houve valorização das ações.

Investindo na Brasil Agro

Abaixo temos as transações registradas no Finance na conta de investimento em Ação da Brasil Agro (AGRO3)

Em 04/09 foi feita a venda de 10 ações a R$ 28,60 e esta operação é registrada no sistema baseada na Nota de Corretagem emitida pela corretora da seguinte forma, em 08/09 (data de liquidação da operação):

• Um débito no valor líquido da operação = -10*28,60+0,07+0,02= -285,91, que com a transferência corresponde a um crédito na conta corrente;

• débito na conta da ação das taxas da B3 (taxa de liquidação e de emolumentos);

• como nesta operação foi feita a venda da totalidade das ações, devemos registrar ainda os Rendimentos auferidos, também no dia 08/09

• teremos ainda na conta corrente um débito de IRRF de 0,005% da venda, o chamado imposto de renda dedo duro.

Observe que no dia 08/09 fizemos a recompra das 10 ações, operação liquidada em 10/09, conforme registro na figura acima.

No final do mês registramos o valor das nossas ações em carteira de acordo com os dados da B3 utilizando a cotação de fechamento do último dia do mês.

Feito estes registros descobrimos através do "Magic Button", nossa rentabilidade no mês:

Outro excelente resultado com uma rentabilidade equivalente de 13,11% a.m., bastante superior aos índices de inflação.

Poupança

Vamos agora ao registro das transações em uma conta poupança. Os créditos dos rendimentos são feitos por dia de aplicação, como pode ser observado na figura abaixo.

Ao utilizar o "Magic Button" temos:

Nossa rentabilidade equivalente foi de 0,58% a.m. superando o CDI e IGP-M, mas ainda abaixa do IPCA do mês!

Fundo de Investimento

O registro das transações normalmente tem origem na conta corrente com aplicações e resgates. No final do mês deve-se registrar uma transação com a valorização ou desvalorização das cotas no mês.

A seguir um exemplo de investimento em um Fundo de Renda Fixa:

Com as transações registradas nossa varinha de condão, vai nos oferecer o seguinte resultado:

Uma rentabilidade equivalente a do CDI!

FII

No caso de investimentos em Fundos Imobiliários, o registro das transações se parece muito com as operações em bolsa. Vamos a um exemplo:

Os fundos imobiliários geram rendimentos mensais que são creditados na conta corrente. Aqui, esta operação aconteceu no dia 15/09, tendo sido pagos R$ 1,45 por cada cota em carteira (tinhamos adquirido 200), portanto um crédito de R$ 290,00. Entretanto no final do mês registramos o valor de mercado da cota e observamos uma desvalorização que acarretou em um rendimento negativo de R$ 296,00 no final do mês!

Nas transações você observa ainda que houve uma nova aquisição de cotas do fundo liquidada em 29/09 e com o registro equivalente ao da aquisição de ações detalhado acima.

Portanto nossa varinha de condão vai mostrar:

Uma rentabilidade negativa, próxima de zero. Ainda assim melhor que o IGP-M. Ao aplicar recursos em renda variável, devemos estar preparados para as perdas!

ETF

O registro de transações com ETF também segue o padrão de ações. Aqui simulamos investimentos no ETF QBTC11 que segue a cotação do Bitcoin.

Nossa varinha de condão nos mostra uma perda equivalente de -6,68% a.m. com as operações realizadas e registradas no sistema.

Em investimentos de risco é muito importante saber entrar e sair na hora certa, mas nem sempre é possível manter a rentabilidade positiva. Todo cuidado é pouco, principalmente em ativos como o Bitcoin que sofrem grandes variações de preços, para o bem e para o mal!

BDR

O registro das transações de investimentos em BDR segue o mesmo padrão de ações, pois estas operações também acontecem na B3.

Na tela acima podemos observar operações de compra e venda que resultaram em ganhos equivalentes de 14,97% a.m. Mais um excelente resultado quando comparado com os demais indicadores.

Bitcoin

Agora vamos ao registro de um investimento direto em bitcoins.

As transações devem ser registradas na conta de Investimento em reais. Neste exemplo não houve compra ou venda da moeda e devemos registrar apenas a cotação no final do mês. Neste exemplo houve um rendimento negativo e nosso "Magic Button"nos detalha:

Observe que apesar de ser uma rentabilidade negativa, a perda foi muito menor do que aquela sofrida no investimento em ETF baseada em bitcoins que superou 6% a.m.

Tesouro Direto

No tesouro direto você pode ter outra surpresa! Como a cotação do tesouro é feita com marcação a mercado as cotas podem se desvalorizar quando o juros estão subindo (caso atual no Brasil).

Vamos ao exemplo de um investimento feito em Tesouro IPCA+2035 feito a taxa de +5,71%a.a. em 23/08/2016, no mês de setembro/2021, registramos no último dia do mês o valor bruto informado pela corretora ou pelo site do Tesouro:

Neste caso nossa varinha de condão nos mostra:

Uma taxa de negativa de -2,07% a.m. em setembro/21. Esta perda somente se tornará realidade se você fizer o resgate antecipado do titulo, mas se manter até o vencimento em 2035, será remunerado com a taxa contratada de IPCA+5,71%a.a.

FGTS

O registro das transações na conta do FGTS deve ser feita conforme o seu extrato que pode ser obtido através do aplicativo FGTS da Caixa.

O valor creditado na sua conta do FGTS é hoje calculado com 0,25% sobre o saldo do mês anterior e é creditado no dia 10 de cada mês.

Ao usar a nossa vara de condão teremos:

Uma rentabilidade equivalente de 0,75% a.m.! Porque isto acontece? Como o crédito é feito no dia 10 e não no último dia do mês, isto faz toda a diferença no cálculo da taxa interna de retorno!

E olhe que situação interessante, no mês de agosto de cada ano é creditado aos quotistas do FGTS a distribuição de resultados do fundo, este ano, tivemos:

Fazendo a nossa mágica, temos:

Um resultado muito bom, comparado com todos os demais índices do mês!

Fundo de Previdência

Acompanhar a rentabilidade de um fundo de previdência é extremamente importante pois a sua aposentadoria depende dele!

Vamos a um exemplo, com o registro da rentabilidade no último dia do mês de acordo com o valor da cota do fundo nesta data.

Usando a nossa varinha mágica, temos:

Uma rentabilidade abaixo do CDI! Devemos ficar atento a este fundo. O ideal é que seja capaz de vencer a inflação para garantir o nosso poder de compra no futuro!

Plano de Previdência

Se você possuir um plano de previdência registre as operações conforme exemplo abaixo:

E com nossa varinha de condão descobrimos:

Um resultado também muito aquém do desejado.

Espero que tenha gostado deste nosso toque de mágica e não deixe de ficar atento aos seus investimentos. O NEXT Finance pode ser uma excelente ferramenta de ajuda neste controle.